asi el fisco controla las tarjetas prepago

Hay quienes creen que Postepay es una especie de “zona neutral” donde no llegan las inspecciones fiscales. Haría bien en reconsiderarlo.

Incluso las tarjetas de prepago, cuyo uso se rastrea, están de hecho sujetas a controles por parte de la Agencia Tributaria. Eso es hasta que las autoridades fiscales puedan realizar controles y comprobaciones en nuestro Postepay.

No faltan los “mañosos” que utilizan el postpago para pasar pagos sin rastrear para que se oculten de las autoridades fiscales. Pero es bueno saber algunas cosas que desaconsejan avanzar en esta dirección. Durante algún tiempo la Agencia Tributaria ha extendió los controles antievasión fiscal también a las tarjetas prepagas. Más aún después de que la Casación confirmara en 2019 que también es posible consultar las cuentas corrientes de particulares (es decir, aquellos que no tienen ingresos derivados de actividades empresariales).

Básicamente un movimiento sospechoso e indemostrable es suficiente para desencadenar una presunción de “negro” (es decir, evasión de impuestos). Una disciplina de la que ni siquiera escapan trabajadores y jubilados (e incluso yo desempleados). Con muchos saludos a la época en la que intentaban burlar al fisco haciendo tarjetas y cuentas a padres ancianos o familiares “desprevenidos” (porque estaban desempleados).

Postepay, cuando el recaudador de impuestos comprueba

Pero, ¿cuándo se activan los controles de Postepay?

Durante algunos años laAgencia Tributaria hace uso deregistro de cuentas corrientesi (también llamado «Archivo de informes financieros»). Es esencialmente un base de datos creado gracias a un flujo de información comunicado cíclicamente por bancos y oficinas de correos. Todo intermediario financiero (incluido Poste Italiane) debe informar a las autoridades fiscales de todas las relaciones financieras con sus clientes.

Estamos hablando de datos como el número de cuenta, el saldo de la cuenta, los movimientos entrantes y salientes (por lo tanto, depósitos, retiros, transferencias bancarias realizadas y recibidas, etc.). Pero también otros servicios como cajas de seguridad, créditos de dividendos, gestión de valores, etc. Toda la información contenida en un archivo electrónico al que la administración financiera (incluida la Guardia di Finanza) puede acceder para realizar sus controles.

Desde este punto de vista, la tarjeta Postepay no es una excepción. También porque cuando se libera es asociado al NIF del titular de la cuenta corriente. Esto significa que cada uso de la tarjeta Postepay, tanto de entrada como de salida, se “rastrea” y se puede reconstruir incluso años después para un control. Por lo tanto también la tarjeta Postepay cae bajo los controles fiscales. Cualquiera que piense en solucionar el problema con la tarjeta Postepay anónima (la tarjeta «Postepay Twin») se engaña a sí mismo, porque el anonimato nunca se aplica a las autoridades fiscales.

Hasta cuantos años puede el fisco controlar Postepay

¿Hasta dónde pueden llegar los controles sobre el uso de la tarjeta Postepay? hasta un hasta hace cinco años para aquellos que tienen ingresos ocultos, no informándolos a las autoridades fiscales en la declaración de impuestos. También hay que tener en cuenta que la tarjeta Postepay también se puede adjunto por un posible acreedor. En efecto, el acreedor, después de haber notificado al deudor la orden de precepto, invitándolo a pagar la cantidad adeudada en el plazo de 10 días, puede solicitar al Presidente del Tribunal autorización para acceder al registro fiscal y cuentas corrientes.

De esta forma, el acreedor podrá verificar los ingresos del deudor, averiguando si posee cuentas y tarjetas prepago, incluyendo un Postepay. Después de eso, el acreedor puede proceder a embargar el saldo, es decir, el dinero depositado y aún no gastado.

La única forma de limitar el daño es poder demostrar que solo los ingresos del trabajo o las pensiones fluyen hacia la tarjeta Postepay. En este caso, en efecto, se aplican los límites ordinarios al embargo, a saber:

• hasta el extremo una quinta parte de todos los pagos mensuales acreditados después de la notificación del apego;
• Illinois saldo presente en el momento de la notificación del archivo adjunto se puede adjuntar sólo por la parte que exceda de tres veces la asignación social.

¿Cuándo tengo que declarar el crédito en Postepay a las autoridades fiscales?

El contribuyente debe declarar las sumas recibidas en la tarjeta Postepay sólo si éstas van a constituir renta imponible, es decir, es dinero a gravar. Por lo tanto, no debe declarar el dinero quien:

• recibe un regalo en efectivo de un padre, cónyuge, hijo, hermano o hermana. Para las donaciones entre ascendientes y cónyuges se prevé un impuesto del 4%. Pero esto se aplica a partir de 1 millón de euros. En el caso de donaciones entre hermanos y hermanas, el impuesto del 6% se aplica en cambio sólo a partir de 100.000 euros. Las donaciones de amigos están gravadas al 8% y por lo tanto deben ser declaradas;
• recibe compensación por daños y perjuicios: sólo deben declararse y gravarse las indemnizaciones que se destinan a indemnizar el lucro cesante (lucro cesante);
• recoger un juego ganador: las ganancias de los juegos de azar ya están gravadas en origen;
• recoger el precio de una venta de artículos usados: al vender cualquier bien de segunda mano (como un automóvil, por ejemplo) a un precio inferior al que lo compramos, no obtenemos una ganancia de capital (es decir, una ganancia). Por lo tanto, en este caso no estamos obligados a declarar el dinero al recaudador de impuestos.;
• recibe un préstamo (incluso de un particular): sin embargo, la naturaleza del préstamo debe ser demostrable. Por esta razón, será bueno firmar un contrato y registrarlo en la Agencia Tributaria.