El tribunal publica un fallo sobre el acceso a los datos del cliente de UBS

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En julio, el tribunal decidió enviar a Francia datos confidenciales de clientes de UBS.


(Foto: Reuters)

Zúrich El tribunal más alto de Suiza publicó el fallo escrito el miércoles en un precedente sobre la entrega de datos de clientes a las autoridades fiscales francesas. La Corte Suprema Federal explicó las razones detrás de la decisión tomada a fines de julio de enviar a Francia datos confidenciales sobre los titulares de alrededor de 40,000 cuentas suizas a UBS sospechosos de evasión fiscal.

El punto de partida de la demanda fue una lista de decenas de miles de números de cuentas bancarias que los investigadores alemanes habían confiscado durante una búsqueda de viviendas en UBS y luego remitidas a las autoridades francesas. Luego, los franceses quisieron aclarar si también hay estafadores fiscales en la lista y, por lo tanto, solicitaron ayuda a la autoridad fiscal suiza: querían información sobre los titulares de números de cuenta con experiencia, como nombres, fechas de nacimiento y saldos de cuentas.

Sin embargo, UBS se había negado a hacerlo: el banco cree que la solicitud de las autoridades francesas no era lo suficientemente específica como para que fuera un "tren de pescado" ilegal.

Al final, el tribunal llegó a la conclusión de que la solicitud de asistencia enumeraba hechos suficientemente específicos de sospecha de conducta de las personas contrarias a la ley fiscal.

Según los expertos legales, otros estados con preocupaciones similares a las francesas ahora pueden tomar medidas contra los evasores de impuestos. El Tribunal Federal declaró en la sentencia los criterios para una solicitud de asistencia: la autoridad debe proporcionar una descripción detallada del grupo de personas involucradas. También tuvo que explicar por qué este grupo violó la ley tributaria y mostrar que la información requerida condujo al cumplimiento de la obligación tributaria.

El tribunal federal también dejó en claro que los datos no deben usarse contra UBS en miles de millones en procesos penales por ayudar y alentar la evasión de impuestos y el lavado de dinero. No hay indicios de que Francia viole las garantías correspondientes. Un tribunal de París había ordenado al instituto en primera instancia que pagara un total de 4.500 millones de euros. UBS había desafiado el veredicto y se está preparando para una demanda de un año en Francia.

más: Los bancos supervisados ​​por el BCE están creciendo también por el próximo Brexit. A partir de enero, el BCE controla 117 instituciones directamente.

La llamada de expertos de Handelsblatt

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