El acceso a la vivienda se ha convertido en la principal inquietud de los españoles, con precios que dificultan tanto el alquiler como la compra. Según datos de Idealista, la barrera de entrada para adquirir una vivienda asciende a 64.500 euros de media. Si bien existen algunas deducciones autonómicas para el alquiler y beneficios fiscales para hipotecas anteriores a 2013, la relación entre la declaración de la Renta y la vivienda no es evidente. No obstante, desde el comparador financiero Banqmi, señalan que ciertas medidas fiscales podrían facilitar a los ciudadanos la consecución de alrededor del 13% del capital necesario para la entrada de una vivienda.
Deflactar el IRPF
“Si el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) se hubiera ajustado a la inflación acumulada, un trabajador con salario medio habría conservado 2.694 euros adicionales en los últimos cinco años”, afirma Antonio Gallardo, experto financiero de Banqmi. Esta cantidad incrementaría la renta disponible del contribuyente y contribuiría a generar ahorros previos.
Recuperar la cuenta vivienda
La posible recuperación de la “cuenta vivienda” se presenta como una medida complementaria. Este producto bancario, popular en los años 90 y 2000, permitía a los usuarios destinar fondos exclusivamente a la compra de su primera vivienda, con la ventaja de que Hacienda devolvía el 15% del dinero ahorrado en la declaración de la renta. Por ejemplo, por cada 1.000 euros ahorrados, el contribuyente recibía 150 euros a través de la renta. Banqmi asegura que la reintroducción de esta figura podría aumentar significativamente la capacidad de ahorro de los usuarios.
“La combinación de la deflactación del IRPF y la deducción por cuenta vivienda generaría un impacto fiscal total de 6.858 euros. Si a esto se suma el ahorro acumulado, el capital disponible ascendería a 34.620 euros, lo que representa el 13,02% del precio medio de una vivienda, que se sitúa en 172.535 euros”, explica Gallardo.
Volver a aplicar la deducción por vivienda habitual
Además, una vez formalizada la hipoteca, se podría continuar con el alivio fiscal recuperando la deducción por vivienda habitual, actualmente accesible solo para aquellos con hipotecas firmadas antes de 2013. Esta deducción asciende al 15%, con un límite máximo anual de 9.040 euros. “El IRPF, por sí solo, no resolvería el problema del acceso a la vivienda, pero podría ser un instrumento complementario eficaz para mejorar la situación financiera de los hogares de renta media, tanto en la fase de preparación de la compra como en la de amortización de la hipoteca”, concluye Antonio Gallardo.
