Un hombre de Nevada se declaró culpable hoy de fraude electrónico, robo agravado de identidad y ayuda a la presentación de declaraciones de impuestos federales falsas, apenas meses después de declararse culpable de cargos relacionados en un caso separado.
Según documentos judiciales y declaraciones hechas en la corte, Michael J. Moore, de Las Vegas, operaba una empresa de impuestos y contabilidad conocida como X Tax Pros, que utilizaba para promover un esquema ilegal de evasión de impuestos. Moore publicitaba X Tax Pros como la “única” empresa de impuestos y contabilidad que se especializaba en clientes de la industria del entretenimiento para adultos. Desde aproximadamente agosto de 2025 hasta octubre de 2025, Moore prometió a sus clientes que podía presentar declaraciones de impuestos que eliminarían los impuestos que debían al IRS; de hecho, las declaraciones que preparó para sus clientes generalmente resultaron en grandes reembolsos de impuestos que los clientes no tenían derecho a recibir. Para llevar a cabo el esquema, Moore creó entradas fraudulentas en las declaraciones de impuestos de sus clientes, incluidas supuestas pérdidas de entidades comerciales pertenecientes a otros clientes. En la mayoría de los casos, las entidades ya estaban inactivas o dormidas y ya no presentaban declaraciones de impuestos. A cambio, Moore exigía a sus clientes que le pagaran ciertas tarifas, a menudo deducidas directamente de sus reembolsos de impuestos. En solo tres meses, el esquema de Moore causó una pérdida de impuestos a los Estados Unidos que superó los $250,000.
Moore ejecutó este esquema después de haberse declarado culpable de llevar a cabo un esquema prácticamente idéntico, que causó una pérdida de impuestos de al menos $3.5 millones, en un caso relacionado en Nevada, Estados Unidos v. Michael J. Moore, Caso No. 2:25-cr-00225-JAD-NJK. Mientras esperaba la sentencia en ese asunto, Moore ocultó su identidad para evitar ser detectado mientras continuaba con su conducta criminal fraudulenta.
Por su última conducta, Moore se declaró culpable de fraude electrónico, ayuda y asistencia a la presentación de una declaración de impuestos falsa y robo agravado de identidad. Está programado para ser sentenciado el 16 de julio y enfrenta sanciones máximas de 20 años de prisión por fraude electrónico y tres años de prisión por ayudar y asistir en la presentación de una declaración de impuestos falsa. También enfrenta una pena mínima obligatoria de dos años de prisión por robo agravado de identidad. Un juez federal del distrito determinará cualquier sentencia después de considerar las Pautas de Sentencia de los EE. UU. Y otros factores legales.
El IRS Criminal Investigation está investigando el caso.
El abogado de juicio Patrick Burns de la Sección de Impuestos de la División Criminal y el fiscal asistente de los Estados Unidos Richard Anthony Lopez del Distrito de Nevada están procesando el caso.
