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Digitalización de la gestión básica de la deuda

El Banco Estatal de Vietnam (SBV) ha organizado recientemente una sesión de capacitación sobre la implementación de la circular 83/2025/TT-NHNN, relativa al sistema de control interno de las instituciones de crédito. Esta circular refuerza los requisitos de pruebas de resistencia para los riesgos de crédito, de mercado y de tipos de interés registrados en el balance de los bancos; también añade disposiciones relativas a la gestión de datos de riesgo y a la gestión de los riesgos relacionados con los modelos, y perfecciona el mecanismo de las “tres líneas de defensa”.

Según los representantes de la Asociación Bancaria Vietnamita, la transición de un enfoque basado en el cumplimiento a una gestión proactiva de los riesgos exige a los bancos que inviertan en sistemas de datos y modelos analíticos, ya que normas como Basilea e IFRS 9 dependen en gran medida de la calidad de los datos de entrada. Por lo tanto, el fortalecimiento de la autonomía de los bancos comerciales por parte del Banco Estatal de Vietnam en la implementación y operación de sistemas de control interno podría fomentar la inversión en tecnologías de gestión de la deuda.

Muchos bancos están implementando soluciones digitales para sus operaciones esenciales, en particular en materia de calificación crediticia y previsión de riesgos. Estos sistemas amplían el alcance de la evaluación, pasando de los indicadores financieros a factores como los flujos de caja, el historial de transacciones y los hábitos de consumo de los clientes.

Según representantes de varios bancos, los modelos actuales utilizan algoritmos para estimar la probabilidad de impago (PD) y el nivel de pérdida (LGD) a lo largo del tiempo, en lugar de basarse principalmente en las garantías y los datos financieros estáticos. Este enfoque de calificación dinámica permite identificar rápidamente los préstamos con riesgo de deterioro, incluso en los primeros meses tras su desembolso. Sobre esta base, los bancos pueden emitir alertas o ajustar los límites de crédito cuando aparecen signos de riesgo.

Además, muchos bancos están implementando sistemas de alerta temprana como control adicional. Indicadores de riesgo, a menudo elaborados a partir de datos sectoriales, flujos de caja e historial de reembolso, permiten detectar las primeras señales de degradación de la calidad de los préstamos. Esto permite un contacto proactivo con los clientes o un ajuste de las condiciones de crédito antes de que surjan deudas incobrables.

En el marco de la recuperación de deudas, algunos establecimientos de crédito han implementado plataformas digitales dedicadas, clasificando automáticamente a los clientes según su nivel de riesgo y su capacidad de reembolso para ofrecer soluciones adaptadas, como recordatorios automáticos, reestructuración de la deuda o el recurso a acciones judiciales. La digitalización del proceso se reconoce como un factor potencial para mejorar la eficiencia de la recuperación y reducir los costes operativos.

La implementación de la norma IFRS 9 en algunos bancos también está modificando la forma en que se constituyen las provisiones. Por lo tanto, los establecimientos de crédito deben prever las pérdidas crediticias esperadas basándose en datos históricos y escenarios macroeconómicos, en lugar de contabilizarlas únicamente cuando ya se han producido deudas incobrables.

Diferenciación de la calidad de los activos

Según los datos agregados de los informes financieros de los bancos comerciales y las agencias de calificación, el total de las deudas dudosas registradas en el balance del sistema bancario en su conjunto debería aumentar en torno al 14% en 2025, debido a la coyuntura económica. Sin embargo, VIS Rating indica que la ratio de deudas dudosas para el sector en su conjunto tiende a estabilizarse en torno al 2,1% y podría mantenerse a este nivel en 2026.

Los informes también revelan una divergencia en la calidad de los activos entre los bancos. Aquellos que invierten masivamente en datos y tecnologías, y que adoptan normas internacionales como Basilea e IFRS 9, tienden a mantener ratios de deudas dudosas más bajos y a controlar mejor sus costes de crédito. Por el contrario, algunos bancos cuyos sistemas de gestión de riesgos son incompletos registran niveles de deudas dudosas más altos y una mayor volatilidad cuando las condiciones del mercado son desfavorables.

Según FiinRatings, los costes del crédito en el sector bancario han alcanzado su nivel más bajo desde 2021, mientras que la tasa de cancelación neta se ha mantenido estable. Sin embargo, la agencia ha observado que los riesgos siguen concentrados en determinados sectores, como el inmobiliario y las exportaciones, lo que podría seguir ejerciendo presión sobre el mercado en los próximos meses, especialmente sobre los bancos fuertemente concentrados en el crédito.

En este contexto, la promoción por parte del Banco Estatal de Vietnam de la normalización de la gestión de riesgos según las normas de Basilea y el fortalecimiento de los requisitos de datos mediante la circular 83/2025/TT-NHNN se perciben como factores que favorecen la modernización de los sistemas de gestión de la deuda en los bancos comerciales. En realidad, la digitalización de la gestión de la deuda transforma el funcionamiento del sistema bancario, con el objetivo de mejorar la prevención de riesgos. La eficacia de este proceso puede variar de un establecimiento a otro, en función de sus capacidades de inversión y de la implementación de sus sistemas de gestión de riesgos.

Fuente: https://thoibaonganhang.vn/so-hoa-quan-ly-no-de-nhan-dien-som-rui-ro-179393.html