Herramientas Fiscales de H&R Block Manténgase al día con el IRS con sus activos cripto
Aquí lo que necesita saber sobre criptomonedas e impuestos este año. ¿Cuándo la actividad con criptomonedas se vuelve imponible? Comprar criptomonedas con efectivo y mantenerlas no es un evento imponible, pero una vez que comience a usarlas o intercambiarlas, las reglas fiscales entran en juego.
Algunas implicaciones fiscales importantes para las criptomonedas incluyen:
- Venta de criptomonedas: La venta de criptomonedas puede generar ganancias o pérdidas de capital, dependiendo de si la vendió por más o menos de lo que originalmente pagó.
- Compra de bienes: El uso de criptomonedas para comprar bienes o servicios se trata de la misma manera, ya que, desde el punto de vista del IRS, es como si hubiera vendido el activo y luego gastado el dinero.
- Intercambio de divisas: El intercambio de una criptomoneda por otra también se considera un intercambio imponible, incluso si no cambió dinero de manos.
- Minería y staking: Las criptomonedas obtenidas a través de la minería o el staking se tratan de manera diferente. En estos casos, el IRS generalmente considera el valor de la criptomoneda que recibe como ingreso ordinario. Ese ingreso puede generar posteriormente una ganancia o pérdida de capital si vende el activo a un precio diferente.
Cómo el IRS rastrea las transacciones de activos digitales
El IRS publicó nuevas reglas para 2025 sobre cómo informar sus transacciones con criptomonedas. Por ejemplo, el Formulario 1099-DA es un nuevo formulario del IRS que los corredores de criptomonedas utilizarán para informar las ventas, los intercambios y las disposiciones de activos digitales. Dependiendo de cómo y dónde utilice las criptomonedas, también puede recibir formularios fiscales adicionales como el Formulario 1099-B, el Formulario 1099-K, el Formulario 1099-NEC o incluso un Formulario W-2 si se le pagó con criptomonedas como compensación.
Estos formularios ayudan al IRS a rastrear la actividad, pero no reemplazan su responsabilidad de informar ganancias y pérdidas con precisión. Incluso las transacciones pequeñas pueden necesitar incluirse en su declaración, ya sea que reciba un formulario o no.
Por qué la base de costo es importante para los impuestos sobre criptomonedas
En los impuestos sobre criptomonedas, la base de costo es la cantidad total gastada para adquirir un activo digital. Esto incluye el precio de compra original, las tarifas de transacción y cualquier tarifa de comisión que haya pagado.
Las ganancias o pérdidas de capital se calculan restando la base de costo del precio que recibió cuando vendió o intercambió la criptomoneda. Los formularios fiscales que recibe cuando vende o intercambia estos activos no mostrarán su base de costo en 2025, por lo que deberá utilizar sus propios registros. Si no calcula su base de costo correctamente, podría terminar pagando impuestos sobre la cantidad total de la venta en lugar de solo las ganancias.
Necesitará la siguiente información para determinar la base de costo de las criptomonedas:
- Fechas y precios de compra
- Fechas y precios de venta o intercambio
- Tarifas de transacción
- Transferencias entre billeteras o plataformas
Cómo se informa la actividad de criptomonedas en su declaración de impuestos
Una vez que sus transacciones con criptomonedas estén organizadas y calculadas, se informan en los mismos formularios fiscales que utiliza para otros tipos de ingresos e inversiones.
Las ganancias y pérdidas de la venta o el intercambio de criptomonedas generalmente se informan en el Formulario 8949 y se resumen en el Anexo D, al igual que las operaciones con acciones. Las criptomonedas obtenidas a través de la minería o el staking generalmente se informan como ingresos en el Formulario 1040. Si tuvo pérdidas, se pueden utilizar para compensar las ganancias y pueden reducir sus ingresos imponibles generales.
El desafío no es que las criptomonedas utilicen formularios fiscales diferentes; es que necesita datos de transacción precisos para completar esos formularios. Cada venta o intercambio debe clasificarse correctamente antes de que pueda ingresarse en su lugar correcto en la declaración. Esto puede causar problemas a algunos contribuyentes que tienen actividad con criptomonedas distribuida en múltiples bolsas, billeteras y plataformas, cada una con su propio historial de transacciones. Herramientas fiscales como H&R Block pueden extraer toda esa información en su declaración de impuestos y facilitar el proceso.
Cómo H&R Block simplifica la declaración de impuestos sobre criptomonedas
Las herramientas de presentación de impuestos en línea de H&R Block están diseñadas para ayudar a los contribuyentes a cerrar la brecha entre la actividad con criptomonedas y la información al IRS.
Los usuarios pueden importar transacciones de bolsas y plataformas compatibles, lo que ayuda a reducir la entrada manual de datos y mejorar la precisión. El proceso de entrevista guiada ayuda a identificar si las transacciones deben tratarse como ganancias de capital o ingresos ordinarios y garantiza que fluyan a los formularios fiscales correctos.
H&R Block también admite la información para formularios relacionados con criptomonedas comunes, como el Formulario 8949, el Anexo D y el Formulario 1040. Esto permite a los usuarios administrar tanto su actividad de activos digitales como sus ingresos tradicionales en una sola declaración.
Para los contribuyentes a los que les falta información sobre la base de costo, es especialmente importante organizar las transacciones históricas. H&R Block trabaja con CoinTracker, que ayuda a los usuarios a compilar y conciliar los datos de las transacciones con criptomonedas. Esto puede ayudar a completar los detalles faltantes necesarios para calcular las ganancias correctamente y evitar pagar más impuestos de lo necesario debido a registros incompletos.
Además, H&R Block ofrece ayuda adicional a través de AI Tax Assist y profesionales de impuestos en vivo. Ese soporte puede ser útil cuando las transacciones con criptomonedas involucran múltiples tipos de ingresos, o cuando los contribuyentes no están seguros de cómo se deben clasificar ciertos intercambios.
Facilite los impuestos sobre activos digitales con H&R Block
Los impuestos sobre activos digitales se activan cada vez que vende, intercambia, gasta o gana criptomonedas. La clave es mantener buenos registros de transacciones y utilizar herramientas que conecten su actividad con las reglas fiscales actuales. Con funciones para importar transacciones con criptomonedas, calcular ganancias y pérdidas, y completar los formularios fiscales adecuados, H&R Block brinda a los contribuyentes una forma práctica de navegar por la información de activos digitales.
A medida que las criptomonedas continúan evolucionando, también lo harán los requisitos fiscales. Organice su actividad con criptomonedas y elija las herramientas de presentación de impuestos adecuadas para que se mantenga en cumplimiento y declare sus activos digitales con precisión.
