El 19 de diciembre de 2025, el Departamento de Justicia de Estados Unidos (DOJ) anunció un acuerdo por 54.4 millones de dólares con Ceratizit USA, LLC, distribuidor de productos de carburo de tungsteno. El acuerdo resuelve acusaciones de que la compañía violó la Ley de Reclamaciones Falsas (FCA) al evadir aranceles aduaneros sobre productos importados de China. Se considera que este acuerdo es la resolución más grande en la historia relacionada con la FCA y el cumplimiento de las leyes aduaneras, lo que subraya el creciente enfoque del gobierno en la aplicación de las tarifas.
El DOJ ha priorizado el cumplimiento de las leyes aduaneras tanto en el ámbito civil como penal. En el verano, el DOJ y el Departamento de Seguridad Nacional (DHS) lanzaron un Grupo de Trabajo Interagencial contra el Fraude Comercial. Esta iniciativa se alinea con la intención del DOJ de hacer cumplir la FCA de manera “agresiva”, con un énfasis particular en las “prácticas comerciales extranjeras ilegales”. La conducta que Ceratizit resolvió a través del acuerdo destaca tres categorías distintas de violaciones aduaneras que pueden exponer a los importadores estadounidenses a la FCA. Específicamente, se alegó que Ceratizit tergiversó deliberadamente el origen de los productos fabricados en China y reenviados a través de Taiwán para evitar los aranceles de la Sección 301; clasificó erróneamente los productos bajo el Arancel Armonizado, reduciendo así la tasa de arancel general aplicable a cero; e importó mercancías que no estaban debidamente marcadas con el país de origen y no pagó los aranceles de marcado correspondientes antes de distribuir los productos no marcados a los consumidores estadounidenses. Además, la recompensa de 9.75 millones de dólares al denunciante en relación con el acuerdo demuestra los poderosos incentivos financieros para que los denunciantes informen sobre las violaciones aduaneras en virtud de las disposiciones qui tam de la FCA.
Dada la prioridad que la administración actual otorga al cumplimiento de las leyes aduaneras, junto con el creciente interés de los abogados denunciantes en los casos aduaneros, las empresas deben esperar un mayor escrutinio de sus prácticas de cumplimiento aduanero en los próximos años. Además, el enfoque de la administración en mejorar la coordinación interinstitucional significa que múltiples agencias, incluido el DOJ y el DHS (que incluye la Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza (CBP) y las Investigaciones de Seguridad Nacional (HSI) dentro del Servicio de Inmigración y Control de Aduanas (ICE)), están utilizando sus facultades para mejorar la capacidad del gobierno para recopilar información y construir casos.
Crowell continúa monitoreando los desarrollos en el ámbito aduanero y su impacto en las empresas y la industria. Para obtener más información sobre nuestra experiencia ayudando a los clientes a navegar por las acciones de la FCA relacionadas con las aduanas, visite nuestra página de Práctica de Fraude Aduanero y la Ley de Reclamaciones Falsas aquí.
